Cómo rellenar el modelo 145 si tienes hijos: guía paso a paso fácil y rápida
¿Sabías que rellenar correctamente el modelo 145 puede ayudarte a ajustar la retención del IRPF y evitar sorpresas en tu nómina o en la declaración anual? Si tienes hijos, esta tarea cobra aún más importancia, ya que influye directamente en cómo Hacienda calcula tu situación familiar y las deducciones que te corresponden. Sin embargo, muchas personas se sienten perdidas a la hora de completar este documento, especialmente cuando hay menores a su cargo. ¿Cómo declarar a tus hijos? ¿Qué casillas son clave? ¿Qué información debes aportar para que tu empresa o pagador aplique la retención adecuada?
En esta guía práctica y detallada descubrirás cómo rellenar el modelo 145 si tienes hijos, explicado de manera sencilla y paso a paso. Te acompañaremos en cada apartado del formulario, te explicaremos qué datos son imprescindibles y cuáles puedes omitir, y te daremos ejemplos claros para que completes el modelo sin errores. Así, podrás estar tranquilo sabiendo que tu situación familiar está correctamente reflejada y que la retención de IRPF se ajusta a tu realidad. Además, resolveremos las dudas más comunes que surgen al respecto.
¿Qué es el modelo 145 y por qué es importante si tienes hijos?
El modelo 145 es un documento que se entrega a tu empresa o pagador para informar sobre tu situación personal y familiar. Este formulario sirve para que la empresa calcule correctamente la retención del IRPF en tus nóminas o pagos periódicos. Si tienes hijos, rellenar bien este modelo es fundamental porque Hacienda tiene en cuenta los descendientes para determinar cuánto debes pagar o qué retención se debe aplicar.
Función del modelo 145 en la retención del IRPF
La Agencia Tributaria utiliza los datos que proporcionas en el modelo 145 para calcular la base sobre la que se aplicará la retención. Por ejemplo, si tienes hijos menores de 25 años o con discapacidad a tu cargo, puedes solicitar una reducción en la retención, lo que significa que te descontarán menos en cada nómina. Esto evita que tengas que esperar a la declaración anual para recuperar ese dinero.
En cambio, si no informas correctamente sobre tus hijos, la retención podría ser más alta y, aunque luego te devuelvan parte del dinero en la declaración, estarás adelantando una cantidad mayor durante el año.
¿Quién debe presentar el modelo 145?
Este modelo debe presentarlo cualquier trabajador por cuenta ajena o pensionista que perciba ingresos sujetos a retención. Si tienes hijos y quieres que la empresa aplique correctamente la retención teniendo en cuenta tu situación familiar, es necesario que cumplimentes y entregues el modelo 145.
La presentación se hace directamente a la empresa o pagador, no a Hacienda. Ellos serán los encargados de actualizar la retención según los datos aportados.
Datos personales y familiares: la base para rellenar el modelo 145
Antes de entrar en detalles sobre los hijos, es importante que entiendas qué información personal y familiar debes incluir en el modelo 145. Esto garantiza que tu situación quede reflejada de forma completa y correcta.
Datos básicos que debes aportar
En la primera parte del formulario encontrarás espacios para tus datos personales:
- Nombre y apellidos
- Número de identificación fiscal (NIF)
- Fecha de nacimiento
- Situación familiar (casado, soltero, separado, viudo)
Estos datos son la base para calcular la retención y deben ser exactos. Un error en el NIF o la fecha puede generar problemas en la aplicación de las retenciones.
Estado civil y su influencia en la retención
El estado civil es clave para Hacienda, ya que determina el mínimo personal y familiar que se aplica. Por ejemplo, si estás casado y convives con tu cónyuge, puedes indicar que ambos forman parte de la unidad familiar. Esto también afecta al modo en que se consideran los hijos y otros descendientes.
Además, si estás separado o divorciado, deberás especificar quién tiene la custodia de los hijos, ya que solo quien tenga la guarda y custodia puede incluirlos en el modelo para reducir la retención.
Cómo incluir a tus hijos en el modelo 145: paso a paso
Este es el núcleo del formulario para quienes tienen descendientes. Te explicamos cómo declarar a tus hijos para que el modelo 145 refleje tu situación familiar de forma correcta y sencilla.
¿Qué hijos puedes incluir?
Solo debes incluir a aquellos hijos que estén a tu cargo y que cumplan con ciertos requisitos para Hacienda. Por lo general, puedes declarar:
- Hijos menores de 25 años que convivan contigo y no tengan rentas anuales superiores a 8.000 euros.
- Hijos con discapacidad, sin límite de edad.
- Hijos adoptados o en situación de acogimiento familiar.
Si un hijo no cumple estas condiciones, no se debe incluir en el modelo, ya que Hacienda no lo considerará para aplicar el mínimo por descendientes.
Completar la sección de hijos en el modelo 145
En el apartado destinado a los descendientes deberás indicar, para cada hijo:
- Nombre y apellidos completos.
- Fecha de nacimiento.
- Grado de discapacidad, en caso de que corresponda.
- Si conviven contigo o no.
Además, debes señalar si tienes la guarda y custodia compartida o exclusiva. En caso de custodia compartida, cada progenitor puede incluir al hijo en su modelo, pero aplicando un porcentaje reducido de la deducción.
Este detalle es importante porque influye en la cuantía del mínimo por descendientes que Hacienda aplica para calcular la retención.
Ejemplo práctico para rellenar el apartado de hijos
Imagina que tienes dos hijos: uno de 10 años y otro de 28 con discapacidad reconocida. En el modelo 145, deberás incluir ambos, indicando la edad y el grado de discapacidad del segundo. Si conviven contigo y tienes la custodia exclusiva, Hacienda aplicará un mínimo por descendientes para cada uno, ajustando la retención a tu favor.
Si, en cambio, tienes la custodia compartida del hijo menor, solo podrás aplicar la mitad del mínimo correspondiente para ese hijo.
Otras consideraciones clave para rellenar el modelo 145 si tienes hijos
Más allá de los datos básicos y los hijos, hay otros aspectos importantes que afectan cómo se completa el modelo 145 y cómo Hacienda calcula la retención.
Situación de discapacidad
Si tú o alguno de tus hijos tiene discapacidad reconocida, es fundamental reflejarlo en el formulario. Esto puede incrementar el mínimo personal y familiar y reducir aún más la retención.
Para ello, deberás indicar el grado de discapacidad (igual o superior al 33%) y aportar la documentación que certifique esta condición si te la solicitan.
Guardas y custodias compartidas o exclusivas
La custodia compartida implica que ambos padres pueden incluir al hijo en su modelo 145, pero aplicando solo el 50% del mínimo por descendientes. Si tienes la custodia exclusiva, podrás aplicar el 100%.
Este dato se indica en el formulario y es esencial para evitar errores en la retención.
Comunicación y actualización del modelo 145
Recuerda que el modelo 145 debe actualizarse cada vez que cambie tu situación personal o familiar. Por ejemplo, si tienes un nuevo hijo, si cambia la custodia o si desaparece la discapacidad, debes presentar un nuevo modelo a tu empresa.
De esta forma, la retención del IRPF se ajustará a tu nueva realidad y evitarás pagos indebidos o retenciones incorrectas.
Errores comunes al rellenar el modelo 145 y cómo evitarlos
Muchas personas cometen errores que pueden afectar negativamente el cálculo de la retención. Aquí te contamos cuáles son los más habituales y cómo prevenirlos.
Olvidar incluir a los hijos o datos incorrectos
Uno de los errores más frecuentes es no declarar a los hijos o poner datos erróneos como fechas de nacimiento incorrectas o nombres incompletos. Esto puede provocar que Hacienda no aplique las deducciones correspondientes.
Para evitarlo, revisa bien toda la información antes de entregar el modelo y asegúrate de que coincida con los datos oficiales.
No informar sobre cambios en la situación familiar
Si no actualizas el modelo cuando cambia tu situación familiar, la retención puede quedar desajustada. Por ejemplo, si tienes un hijo nuevo o si cambias de custodia, debes presentar un nuevo modelo 145 cuanto antes.
Piensa que el modelo es un reflejo de tu situación actual y debe mantenerse actualizado.
Confundir custodia exclusiva con compartida
Este error puede afectar la cuantía de la retención. Es importante saber con certeza qué tipo de custodia tienes y reflejarlo correctamente en el modelo.
Si no estás seguro, consulta la documentación legal o habla con la empresa para evitar confusiones.
Cómo entregar el modelo 145 a tu empresa y qué esperar después
Una vez que tienes el modelo 145 rellenado correctamente, ¿qué pasos debes seguir para que tu empresa lo procese y ajuste la retención?
Entrega y plazo para presentar el modelo
Debes entregar el modelo 145 a tu departamento de Recursos Humanos o a la persona encargada de gestionar las nóminas. No se envía a Hacienda directamente.
Lo ideal es presentarlo al inicio de la relación laboral o cuando cambie tu situación familiar. También puedes entregarlo en cualquier momento para que la retención se actualice cuanto antes.
Qué sucede tras entregar el modelo 145
Tu empresa aplicará los datos para recalcular la retención del IRPF en tus nóminas siguientes. Esto puede significar que la cantidad retenida sea menor si has declarado hijos o situaciones que reducen la base imponible.
Es importante revisar tus nóminas para comprobar que la retención se ajusta a lo declarado y comunicar cualquier error que detectes.
¿Qué hacer si cambian tus circunstancias?
Si tienes nuevos hijos, cambia la custodia o la situación de discapacidad, no dudes en presentar un nuevo modelo 145. Así te aseguras de que la retención se adapta y evitas tener que hacer ajustes en la declaración anual.
¿Puedo incluir a mis hijos mayores de 25 años en el modelo 145?
Solo puedes incluir a hijos mayores de 25 años si tienen discapacidad reconocida. Para el resto, el límite de edad es 25 años y deben convivir contigo y no superar ciertos límites de ingresos. Si tu hijo no cumple estas condiciones, no se debe incluir.
¿Qué pasa si tengo la custodia compartida de mis hijos?
En caso de custodia compartida, ambos progenitores pueden incluir a los hijos en el modelo 145, pero aplicando solo el 50% del mínimo por descendientes para cada uno. Esto implica que la retención será ajustada proporcionalmente para cada padre.
¿Debo entregar el modelo 145 cada año?
No es obligatorio entregarlo anualmente si tu situación no cambia. Sin embargo, si hay modificaciones en tu estado civil, número de hijos o discapacidad, debes actualizarlo para que la retención se ajuste a la nueva realidad.
¿Qué ocurre si no entrego el modelo 145?
Si no entregas el modelo, la empresa aplicará la retención mínima sin considerar hijos ni otras circunstancias familiares. Esto puede traducirse en una retención mayor y un menor ingreso mensual, aunque luego puedas recuperar parte en la declaración anual.
¿Cómo afecta tener hijos a la retención del IRPF?
Tener hijos reduce la base sobre la que se calcula la retención, lo que implica que Hacienda retiene menos dinero en tus nóminas. Esto se traduce en un ingreso neto mensual mayor y evita que tengas que esperar a la declaración para recuperar ese dinero.
¿Puedo incluir a mis hijos adoptados en el modelo 145?
Sí, los hijos adoptados o en situación de acogimiento familiar pueden ser incluidos en el modelo 145 siempre que estén a tu cargo y cumplan los requisitos de edad y convivencia establecidos por Hacienda.
¿Qué documentación necesito para acreditar la discapacidad de mis hijos?
Para acreditar la discapacidad, debes contar con el certificado oficial emitido por la administración competente que indique el grado de discapacidad igual o superior al 33%. Este dato debe reflejarse en el modelo 145 para que se apliquen las deducciones correspondientes.
